縣人大常委會(huì)：
現(xiàn)將2016年度財(cái)政收支決算（草案）的情況報(bào)告如下，請(qǐng)予審議。
2016年，我們堅(jiān)持積極穩(wěn)妥、穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，堅(jiān)決貫徹落實(shí)縣委、縣政府的決策部署，積極應(yīng)對(duì)復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，在新常態(tài)下攻堅(jiān)克難，精準(zhǔn)施策，奮發(fā)作為，著力穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、促改革、防風(fēng)險(xiǎn)，在整體經(jīng)濟(jì)下行壓力大的狀況下，堅(jiān)持服務(wù)大局，在推進(jìn)財(cái)稅體制改革、支持“三農(nóng)”發(fā)展、保障重點(diǎn)領(lǐng)域等各項(xiàng)工作都取得了新的成果，在我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中發(fā)揮了重要的作用，財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)平衡并略有結(jié)余。
一、公共財(cái)政決算情況
（一）公共財(cái)政收入決算情況
全縣公共財(cái)政總收入完成437646萬元，同比增長(zhǎng)1.51%。從總收入的主要構(gòu)成來看：（1）地方一般公共預(yù)算收入完成83,063萬元，占調(diào)整預(yù)算任務(wù)82,202萬元的101.05%，同比增長(zhǎng)4.08%，非稅收入占比34.05%。與全市其他兄弟縣區(qū)對(duì)比，地方一般公共預(yù)算收入完成數(shù)排在源城之后，位列第二；增速排名第二；非稅收入占比排名第三。（2）上級(jí)補(bǔ)助收入253,469萬元，同比減少13.8%，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入158,635萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入86,220萬元、返還性收入5,078萬元。（3）債券轉(zhuǎn)貸收入29,060萬元。（4）上級(jí)批復(fù)決算財(cái)政結(jié)余67,229萬元。（5）政府性基金調(diào)入34萬元。（六）調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金701萬元。（七）待償債置換一般債券上年結(jié)余4,090萬元。（詳見表一、表三）
（二）公共財(cái)政支出決算情況
全縣公共財(cái)政支出累計(jì)完成359,111萬元，對(duì)比上年決算數(shù)增加59,805萬元，增長(zhǎng)19.98%。其中：公共財(cái)政支出完成354,590萬元（含上級(jí)追加專款及一次性支出，下同）、上解支出2,621萬元、債券還本支出1,900萬元（詳見表三）。
（三）公共財(cái)政平衡情況
2016年，財(cái)政收支相抵，結(jié)余72,027萬元，其中結(jié)轉(zhuǎn)下年度使用71,319萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金708萬元，實(shí)現(xiàn)了收支平衡，完成了全年預(yù)算任務(wù)（詳見表三）。
二、政府性基金決算情況
2016年，政府性基金收入總計(jì)72,953萬元，其中縣本級(jí)政府性基金收入34,778萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入23,486萬元、上年結(jié)余14,689萬元。政府性基金支出完成53,118萬元，調(diào)出資金2,005萬元，年終結(jié)余17,830萬元（詳見表四）。
三、2016年財(cái)政收支特點(diǎn)
1.收入增幅明顯回落。受宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下行壓力以及礦產(chǎn)資源價(jià)格低迷影響，我縣資源型、外向型等重點(diǎn)稅源企業(yè)效益下滑、稅收減收較多，雖然強(qiáng)化了稅收和非稅收入征管措施，但是地方一般公共預(yù)算收入增幅仍明顯回落，僅有4.08%，為近年來最低水平。
2.收入質(zhì)量有待提高。一是非稅收入占地方一般公共預(yù)算收入的比重較高，達(dá)34.05%，較去年提高2.13個(gè)百分點(diǎn)，并且超過一般認(rèn)為的合理值16個(gè)百分點(diǎn)以上；二是收入均衡入庫(kù)的穩(wěn)定性較差，全年單月收入最高13,585萬元，最低2772萬元，總體走勢(shì)震蕩劇烈。三是稅源結(jié)構(gòu)不盡合理，從全縣稅源結(jié)構(gòu)看，稅收增長(zhǎng)過度倚重于礦產(chǎn)資源型企業(yè)，受礦產(chǎn)資源市場(chǎng)價(jià)格低迷的影響，全縣資源型企業(yè)稅收貢獻(xiàn)率不盡理想，稅收增長(zhǎng)也呈現(xiàn)疲軟態(tài)勢(shì)；另一方面，一次性稅收占比過重，全年耕地占用稅、契稅等一次性稅收累計(jì)完成近1.6億元，占稅收（地方庫(kù)）總額的29.1%。
3.支出結(jié)構(gòu)繼續(xù)優(yōu)化。在支出安排上，突出“保重點(diǎn)、壓一般”，教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)等9項(xiàng)民生重點(diǎn)支出合計(jì)25.66億元，占一般公共預(yù)算支出的72.36%。全縣行政和參公單位會(huì)議費(fèi)及“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出減少約13%。
四、2016年全縣財(cái)政工作情況
為確保2016年財(cái)政預(yù)算任務(wù)圓滿完成，我們著力抓了以下五個(gè)方面工作：
1.狠抓收支管理。收入方面，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政收入運(yùn)行的監(jiān)測(cè)和分析，建立健全與稅務(wù)部門的溝通協(xié)作機(jī)制，支持營(yíng)改增、資源稅等稅制改革，大力挖潛增收，努力應(yīng)對(duì)稅收低增長(zhǎng)的局面。依法依規(guī)減免各項(xiàng)涉企行政事業(yè)性收費(fèi)，清理和規(guī)范各種不合理收費(fèi)，并通過非稅收入電子監(jiān)管平臺(tái)、“以票控費(fèi)”、密切部門協(xié)作等手段，防止非稅收入流失。支出方面，嚴(yán)格落實(shí)省財(cái)政廳“三掛鉤一通報(bào)”制度，強(qiáng)化支出責(zé)任，加快項(xiàng)目建設(shè)和資金撥付，努力提高預(yù)算執(zhí)行率和均衡性。積極盤活財(cái)政存量資金，統(tǒng)籌用于社會(huì)發(fā)展亟須資金支持的領(lǐng)域；同時(shí)繼續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)增長(zhǎng)，突出保運(yùn)轉(zhuǎn)、保重點(diǎn)、保民生。
2.全力促進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)。認(rèn)真落實(shí)營(yíng)改增等減稅降費(fèi)政策，清理規(guī)范政府性收費(fèi)和基金，全年降低企業(yè)負(fù)擔(dān)超過1億元。大力支持去產(chǎn)能、去庫(kù)存、補(bǔ)短板行動(dòng)計(jì)劃實(shí)施。設(shè)立人才科技發(fā)展基金，支持人才與創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略實(shí)施。安排技改專項(xiàng)資金上千萬元，并協(xié)助企業(yè)爭(zhēng)取上級(jí)專項(xiàng)資金3,600多萬元，鼓勵(lì)和扶持企業(yè)實(shí)施技術(shù)改造、機(jī)器換人。采取多渠道籌措建設(shè)資金10.05億元用于縣產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移園二期擴(kuò)園、縣城道路升級(jí)改造、縣人民醫(yī)院新院建設(shè)和中小河流治理。爭(zhēng)取省置換債券和新增債券資金4.03億元，有力擴(kuò)充財(cái)政可用財(cái)力；爭(zhēng)取省萬綠生態(tài)旅游產(chǎn)業(yè)園扶貧資金3,800萬元，重點(diǎn)支持蘇家圍、東江畫廊、萬綠湖等景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；協(xié)助康泉十八養(yǎng)老建設(shè)項(xiàng)目獲得國(guó)開基金股權(quán)投資5,000萬元，促進(jìn)溫泉養(yǎng)生、綠色生態(tài)旅游品牌做大做強(qiáng)；幫助仙塘鎮(zhèn)獲得800萬美元的世界銀行長(zhǎng)期低息政府性貸款，進(jìn)一步改善仙塘墟鎮(zhèn)綜合環(huán)境。
3.切實(shí)改善民生福祉。在收入增速放緩的情況下，民生支出力度不減。2016年，全縣教育等民生重點(diǎn)支出達(dá)26.5億元，占一般公共預(yù)算支出的三分之二強(qiáng)。一是大力促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)村發(fā)展、農(nóng)民增收。貫徹落實(shí)縣委、縣政府《關(guān)于加快農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展的實(shí)施意見》，設(shè)立促進(jìn)農(nóng)業(yè)融合發(fā)展專項(xiàng)資金，大力扶持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展；爭(zhēng)取茶葉產(chǎn)業(yè)帶項(xiàng)目中央三年扶持資金1,500萬元，撥付東江上游油茶產(chǎn)業(yè)帶項(xiàng)目600萬元；落實(shí)農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼政策改革，將農(nóng)作物良種補(bǔ)貼、種糧農(nóng)民直接補(bǔ)貼和農(nóng)資綜合補(bǔ)貼等三項(xiàng)農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼合并為“農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼”，用于支持耕地地力保護(hù)，累計(jì)發(fā)放補(bǔ)貼3,653萬元。落實(shí)中小河流治理縣級(jí)配套資金1.95億元。進(jìn)一步提高村級(jí)組織保障經(jīng)費(fèi)及退休村干部待遇，村級(jí)組織公用經(jīng)費(fèi)達(dá)到每年6萬元以上。撥付“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金1,075萬元、農(nóng)村危房改造和漁民上岸安居工程補(bǔ)助4,500萬元。堅(jiān)決支持打贏精準(zhǔn)扶貧三年攻堅(jiān)戰(zhàn)，千方百計(jì)籌措扶貧資金8,354萬元，統(tǒng)籌推進(jìn)產(chǎn)業(yè)扶持、轉(zhuǎn)移就業(yè)、易地搬遷、醫(yī)療救助等精準(zhǔn)扶貧工程，會(huì)同縣扶貧辦制訂新時(shí)期精準(zhǔn)扶貧開發(fā)資金籌集使用監(jiān)管實(shí)施細(xì)則，力爭(zhēng)扶貧資金不跑冒滴漏。二是支持教育文化事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。全面落實(shí)城鄉(xiāng)義務(wù)教育“兩免一補(bǔ)”政策，進(jìn)一步完善助學(xué)金制度，免除普通高中建檔立卡家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生學(xué)雜費(fèi)，發(fā)放義務(wù)教育學(xué)生困難補(bǔ)助、普通高中、中職以及少數(shù)民族大學(xué)生助學(xué)金補(bǔ)助近1,800萬元；進(jìn)一步加大學(xué)前教育扶持力度，學(xué)前兒童家庭經(jīng)濟(jì)困難資助由每人每年300元提高到1,000元。安排新增債券資金6,500萬元支持縣一幼、縣三小、崇文中學(xué)等學(xué)校建設(shè)，優(yōu)化縣城教育板塊布局。切實(shí)提高公共文化服務(wù)能力。大力支持全民健身活動(dòng)和成功舉辦全縣第一屆運(yùn)動(dòng)會(huì)。年度安排“四館一宮”建設(shè)資金近4,000萬元，撥付鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化站改造及免費(fèi)開放資金448萬元；落實(shí)送戲送電影下鄉(xiāng)、文化消費(fèi)補(bǔ)貼等文化惠民政策資金257萬元；安排檔案館新館和數(shù)字檔案館建設(shè)資金626萬元。三是支持社保體系加快健全。實(shí)施更加積極的就業(yè)政策。繼續(xù)提高城鄉(xiāng)低保、農(nóng)村五保、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、殘疾人、孤兒等底線民生保障標(biāo)準(zhǔn)，全年發(fā)放補(bǔ)助資金約1.8億元。為3,100多人發(fā)放醫(yī)療救助資金1,596萬元，人均救助標(biāo)準(zhǔn)提高到5,000元；為全縣1.4萬名80歲以上老人發(fā)放高齡津貼679萬元；為全縣500名2016年高考錄取生發(fā)放一次性臨時(shí)補(bǔ)助，其中低保戶每人5,000元，非低保戶每人3,000元，切實(shí)讓困難群眾感受到黨和政府的溫暖。四是支持醫(yī)藥衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展。基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目年人均財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到45元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每月420元，個(gè)人繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)相應(yīng)提高到150元。為城鄉(xiāng)低保、五保、優(yōu)撫對(duì)象、一二級(jí)重度殘疾人墊繳城鄉(xiāng)醫(yī)保個(gè)人繳費(fèi)450萬元；全面推開城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)，在基本醫(yī)保報(bào)銷的基礎(chǔ)上，對(duì)符合條件的大病患者個(gè)人自負(fù)費(fèi)用進(jìn)行二次補(bǔ)償，有效減輕大病患者家庭醫(yī)療負(fù)擔(dān)。支持實(shí)施取消“以藥養(yǎng)醫(yī)”為核心的縣級(jí)公立醫(yī)院綜合改革，投入2,500萬元改善縣中醫(yī)院、縣人民醫(yī)院醫(yī)療硬件。五是支持生態(tài)環(huán)境保護(hù)。全年節(jié)能保護(hù)支出6,000多萬元，有力保障了萬綠湖、東江水環(huán)境綜合整治、攔截漂浮物工程、鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理設(shè)施以及大氣污染防治等生態(tài)保護(hù)工程的資金需求。安排近3,000萬元支持碳匯林、生態(tài)景觀林帶、鄉(xiāng)村綠化美化等新一輪綠化東源大行動(dòng)，爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助600萬元加快推進(jìn)萬綠湖國(guó)家濕地公園和東江國(guó)家濕地公園創(chuàng)建和保護(hù)工作。
（四）積極深化財(cái)政改革。首次編制社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算，進(jìn)一步完善全口徑預(yù)算體系。鄉(xiāng)鎮(zhèn)國(guó)庫(kù)集中支付制度實(shí)現(xiàn)全覆蓋。完成2015年政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告試編工作。扎實(shí)推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化改革試點(diǎn)。率先在全市各縣區(qū)啟動(dòng)零基預(yù)算改革試點(diǎn)工作。牽頭起草《東源縣財(cái)政性資金投資建設(shè)項(xiàng)目管理辦法》，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)政性資金投資建設(shè)項(xiàng)目管理。統(tǒng)籌推進(jìn)各相關(guān)領(lǐng)域改革，包括扎實(shí)推進(jìn)公車改革、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革、基層公共服務(wù)平臺(tái)建設(shè)、政府采購(gòu)改革、財(cái)政一體化平臺(tái)系統(tǒng)建設(shè)等。
（五）著力規(guī)范財(cái)政管理。加大財(cái)政存量資金盤活力度，加強(qiáng)項(xiàng)目資金的統(tǒng)籌使用。有序開展省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金、一般性轉(zhuǎn)移支付資金、新增政府債券資金和置換債券騰出財(cái)政資金使用情況自查和重點(diǎn)檢查工作，強(qiáng)化會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查和財(cái)政專戶清理整頓，努力堵塞資金安全漏洞。加強(qiáng)財(cái)政內(nèi)控制度建設(shè)，完善8個(gè)專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法。建立健全預(yù)決算信息公開長(zhǎng)效機(jī)制，進(jìn)一步細(xì)化預(yù)決算公開內(nèi)容。努力當(dāng)好政府投資“守門人”，全年評(píng)審各類預(yù)、結(jié)算工程達(dá)382個(gè)，累計(jì)核減資金16,288萬元，綜合核減率10.6%。完成全縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查。舉辦多期財(cái)政支農(nóng)政策培訓(xùn)班以及內(nèi)控規(guī)范培訓(xùn)班，累計(jì)培訓(xùn)2,000多人次。
2016年，全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，但仍存在一些困難和問題：一是受經(jīng)濟(jì)下行壓力和政策性減收等多重因素影響，財(cái)政收入已進(jìn)入中低速增長(zhǎng)的新常態(tài)；二是稅源結(jié)構(gòu)不盡合理，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)支撐作用不足，新興產(chǎn)業(yè)尚未形成新的增長(zhǎng)點(diǎn)，財(cái)政持續(xù)穩(wěn)定增收難度更加突出；三是為保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，園區(qū)擴(kuò)園、城鎮(zhèn)升級(jí)、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型、生態(tài)提質(zhì)、精準(zhǔn)扶貧、民生提標(biāo)等資金需求巨大，財(cái)政收入增速回落與財(cái)政支出剛性增長(zhǎng)之間的矛盾更加突出；四是預(yù)算執(zhí)行約束力度不夠，財(cái)政支出績(jī)效有待提升，財(cái)政監(jiān)管還需進(jìn)一步加強(qiáng)等。這些問題需要我們高度重視，采取針對(duì)性措施加以解決。
上述問題表明，我縣財(cái)政改革和發(fā)展的任務(wù)依然十分艱巨，下來我們將進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感、緊迫感和使命感，高度重視這些問題，采取有效措施，努力加以解決。首先，進(jìn)一步創(chuàng)新理財(cái)思路，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，充分發(fā)揮財(cái)政職能，有效運(yùn)用財(cái)政杠桿，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。其次，進(jìn)一步加大收入統(tǒng)籌力度，進(jìn)一步拓寬增收渠道，克服經(jīng)濟(jì)下行壓力和減收因素影響，增強(qiáng)地方財(cái)政綜合實(shí)力，為服務(wù)全縣中心工作提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障；第三，繼續(xù)調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持有保有壓，有促有控，民生重點(diǎn)支出優(yōu)先，著力打造“民生財(cái)政”，不斷改善民生福祉。第四，繼續(xù)堅(jiān)持問題導(dǎo)向，大力推進(jìn)和深化財(cái)政各項(xiàng)改革，落實(shí)和強(qiáng)化財(cái)政管理措施，以完善的公共財(cái)政體制機(jī)制和科學(xué)化、精細(xì)化的財(cái)政管理模式，確保財(cái)政資金使用安全、效益提升。
附件：附件1：2016年東源縣決算報(bào)告決算報(bào)表.xls
附件2：2016年東源縣政府決算相關(guān)說明.doc
2017年7月29日
粵公網(wǎng)安備