縣人大常委會(huì)：
現(xiàn)將2015年度財(cái)政收支決算（草案）的情況報(bào)告如下，請(qǐng)予審議。
2015年，我們堅(jiān)持積極穩(wěn)妥、穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，堅(jiān)決貫徹落實(shí)縣委、縣政府的決策部署，主動(dòng)適應(yīng)新常態(tài)，攻堅(jiān)克難，精準(zhǔn)施策，著力穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、促改革、防風(fēng)險(xiǎn)，在整體經(jīng)濟(jì)下行壓力大的狀況下，堅(jiān)持服務(wù)大局，在推進(jìn)財(cái)稅體制改革、支持“三農(nóng)”發(fā)展、保障重點(diǎn)領(lǐng)域等各項(xiàng)工作都取得了新的成果，在我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中發(fā)揮了重要的作用，財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)平衡并略有結(jié)余。
一、公共財(cái)政決算情況
（一）公共財(cái)政收入決算情況
全縣公共財(cái)政總收入完成431,138萬元，同比增長(zhǎng)23.97%。從總收入的主要構(gòu)成來看：（1）地方一般公共預(yù)算收入完成79,807萬元，占調(diào)整預(yù)算任務(wù)79,425萬元的100.48%，同比增長(zhǎng)8.52%，非稅收入占比31.92%。與全市其他兄弟縣區(qū)對(duì)比，地方一般公共預(yù)算收入完成數(shù)排在源城之后，位列第二；增速排名第五；非稅收入占比排名第三。（2）上級(jí)補(bǔ)助收入294,046萬元，同比增長(zhǎng)24.33%，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入173,808萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入115,160萬元、返還性收入5,078萬元。（3）債券轉(zhuǎn)貸收入7,658萬元。（4）上級(jí)批復(fù)決算財(cái)政結(jié)余47,622萬元。（5）政府性基金調(diào)入2,005萬元。（詳見表一、表三）
（二）公共財(cái)政支出決算情況
全縣公共財(cái)政支出累計(jì)完成359,111萬元，對(duì)比上年決算數(shù)增加59,805萬元，增長(zhǎng)19.98%。其中：公共財(cái)政支出完成354,590萬元（含上級(jí)追加專款及一次性支出，下同）、上解支出2,621萬元、債券還本支出1,900萬元（詳見表三）。
（三）公共財(cái)政平衡情況
2015年，財(cái)政收支相抵，結(jié)余72,027萬元，其中結(jié)轉(zhuǎn)下年度使用71,319萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金708萬元，實(shí)現(xiàn)了收支平衡，完成了全年預(yù)算任務(wù)（詳見表三）。
二、政府性基金決算情況
2015年，政府性基金收入總計(jì)72,953萬元，其中縣本級(jí)政府性基金收入34,778萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入23,486萬元、上年結(jié)余14,689萬元。政府性基金支出完成53,118萬元，調(diào)出資金2,005萬元，年終結(jié)余17,830萬元（詳見表四）。
三、2015年財(cái)政收支特點(diǎn)
1.收入增幅明顯回落。在宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下行壓力的影響下，我縣資源型、外向型及房地產(chǎn)類重點(diǎn)稅源企業(yè)效益下滑、稅收減收較多，雖然強(qiáng)化了稅收和非稅收入征管措施，但是地方一般公共預(yù)算收入增幅仍明顯回落，僅有8.52%，不僅在全市兄弟縣區(qū)中排位靠后，而且也是我縣近年來最低水平。
2.收入質(zhì)量有待提高。一是非稅收入占地方一般公共預(yù)算收入的比重較高，達(dá)31.92%，較去年提高3.24個(gè)百分點(diǎn)，并且超過一般認(rèn)為的合理值13個(gè)百分點(diǎn)以上；二是收入均衡入庫的穩(wěn)定性較差，全年單月收入最高12,085萬元，最低3,390萬元，總體走勢(shì)震蕩劇烈。三是稅源結(jié)構(gòu)不盡合理。從全縣稅源結(jié)構(gòu)看，稅收過度倚重于礦產(chǎn)資源型企業(yè)，受礦產(chǎn)資源市場(chǎng)價(jià)格起伏波動(dòng)的影響，全縣資源型企業(yè)稅收貢獻(xiàn)不穩(wěn)定；另一方面，一次性稅收占比過重，全年耕地占用稅、契稅等一次性稅收累計(jì)完成近1.635億元，占稅收（地方庫）總額的20.5%。
3.支出結(jié)構(gòu)繼續(xù)優(yōu)化。在支出安排上，突出“保重點(diǎn)、壓一般”，教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)等9項(xiàng)民生重點(diǎn)支出合計(jì)25.66億元，占一般公共預(yù)算支出的72.36%。全縣行政和參公單位會(huì)議費(fèi)及“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出減少約13%。
四、2015年全縣財(cái)政工作情況
為確保2015年財(cái)政預(yù)算任務(wù)圓滿完成，我們著力抓了以下五個(gè)方面工作：
（一）統(tǒng)籌收支管理。加強(qiáng)財(cái)政收入完成情況的監(jiān)測(cè)和分析，主動(dòng)與稅務(wù)部門溝通協(xié)調(diào)，協(xié)力應(yīng)對(duì)減收因素，形成稅收征管工作合力；密切同非稅執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰部門聯(lián)系，嚴(yán)格落實(shí)“收支兩條線”管理規(guī)定，依托非稅征管電子信息化平臺(tái)，強(qiáng)化監(jiān)管措施，確保非稅收入依法征收、應(yīng)收盡收。與此同時(shí)，牢固樹立過“緊日子”思想，嚴(yán)格遵守中央八項(xiàng)規(guī)定和省委、省政府厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)實(shí)施細(xì)則、“十個(gè)嚴(yán)控”等要求，厲行節(jié)約，嚴(yán)控一般性行政經(jīng)費(fèi)和“三公”經(jīng)費(fèi)增長(zhǎng)；進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持支出安排，重點(diǎn)優(yōu)先，確保民生和重點(diǎn)領(lǐng)域支出需要。
（二）服務(wù)中心工作。充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，圍繞中心，服務(wù)大局，努力為各項(xiàng)工作開展提供財(cái)力保障。促進(jìn)產(chǎn)業(yè)園區(qū)擴(kuò)能增效，爭(zhēng)取省級(jí)產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)扶持資金和招商選資獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助7,750萬元，支持鼓勵(lì)企業(yè)銀行融資3億元，完成產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移園二期基礎(chǔ)設(shè)施PPP項(xiàng)目前期有關(guān)工作。促進(jìn)縣城中心城區(qū)擴(kuò)容提質(zhì)，累計(jì)投入1.4億多元用于“四館一宮二中心”、“八路兩園十社區(qū)”等一批市政設(shè)施建設(shè)，確保東源大道二期全線貫通。促進(jìn)企業(yè)技改創(chuàng)新，發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，推動(dòng)20家企業(yè)開展技術(shù)改造，完成技改投資8億元。促進(jìn)旅游業(yè)發(fā)展，協(xié)調(diào)推進(jìn)全縣旅游總體規(guī)劃修編，爭(zhēng)取省級(jí)旅游產(chǎn)業(yè)扶持資金3,000萬元，助力我縣旅游業(yè)發(fā)展。
（三）增進(jìn)民生福祉。教育方面：投入6.07億元支持全縣教育事業(yè)發(fā)展，確保成功創(chuàng)建“省教育強(qiáng)縣和國(guó)家義務(wù)教育均衡發(fā)展縣”。其中：籌措4,000萬元用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)和縣城板塊教育“創(chuàng)強(qiáng)”，確保我縣教育“雙創(chuàng)”工作順利通過國(guó)家和省督導(dǎo)組評(píng)估驗(yàn)收。“三農(nóng)”方面：投入765萬元扶持農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社和特色農(nóng)產(chǎn)品示范基地發(fā)展；投入1.92億元支持中小河流治理、中小型罐區(qū)改造和小型水庫除險(xiǎn)加固等水利示范縣建設(shè)；落實(shí)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政資金1,164萬元，建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田9,300畝；及時(shí)足額發(fā)放種糧補(bǔ)貼、良種補(bǔ)貼和農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼等資金共計(jì)3,909萬元，惠及農(nóng)戶8.64萬戶。社會(huì)保障方面：累積落實(shí)1.8億元用于提高城鄉(xiāng)居民低保、五保供養(yǎng)、孤兒殘疾人生活保障、醫(yī)療救助、養(yǎng)老保險(xiǎn)等底線民生保障水平。醫(yī)療衛(wèi)生方面：累計(jì)安排2.29億元確保新農(nóng)合和城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)制度落到實(shí)處；累計(jì)安排2,180萬元將人均基本公共衛(wèi)生支出提高到40元。住房保障方面：投入1,962萬元支持公共租賃房建設(shè)；制定了2015-2017年農(nóng)村危房改造補(bǔ)助資金安排計(jì)劃，2015年已落實(shí)3,451萬元用于農(nóng)村危房改造補(bǔ)助。生態(tài)建設(shè)方面：投入8,475萬元支持新一輪綠化東源大行動(dòng)；投入2,953萬元支持碳匯林、生態(tài)景觀林帶建設(shè)、治采復(fù)綠、東江水環(huán)境綜合整治以及打擊“三偷”等專項(xiàng)行動(dòng)；投入612萬元繼續(xù)推進(jìn)城鄉(xiāng)清潔工程;投入1.01億多元支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠、垃圾填埋場(chǎng)和轉(zhuǎn)運(yùn)站等環(huán)保基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
（四）力推財(cái)政改革。緊跟上級(jí)頂層設(shè)計(jì)和統(tǒng)一部署，結(jié)合我縣實(shí)際，把握正確財(cái)政改革方向。深化部門預(yù)算改革，完善部門預(yù)算基本支出、項(xiàng)目支出編制標(biāo)準(zhǔn)和要求，按照保運(yùn)轉(zhuǎn)的基本目標(biāo)，大幅提高公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)格辦理本級(jí)追加預(yù)算支出。深化國(guó)庫集中支付改革，全面啟動(dòng)了鄉(xiāng)鎮(zhèn)國(guó)庫集中支付制度改革，除庫區(qū)3個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，其余18個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)已成功上線運(yùn)行。深化農(nóng)村財(cái)務(wù)管理制度改革，完成全縣農(nóng)村財(cái)務(wù)監(jiān)管平臺(tái)建設(shè)，全縣所有行政村實(shí)行村(居)資金“雙重”公示制度，村級(jí)財(cái)務(wù)信息公開更加規(guī)范、透明。協(xié)調(diào)推進(jìn)各相關(guān)領(lǐng)域改革，包括：支持公務(wù)用車制度改革，扎實(shí)做好取消公務(wù)用車的封存、拍賣等工作，及時(shí)落實(shí)車改補(bǔ)貼資金，確保改革穩(wěn)定有序，取得實(shí)效，2015年全年公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)用1,165萬元，同比下降7.9%；支持省以下地方法院檢察院人財(cái)物統(tǒng)一管理改革等。
（五）強(qiáng)化管理措施。加強(qiáng)涉農(nóng)資金專項(xiàng)治理，對(duì)全縣2013-2014年涉農(nóng)資金進(jìn)行全面治理，邀請(qǐng)第三方中介專業(yè)機(jī)構(gòu)開展專項(xiàng)審計(jì)，抽查項(xiàng)目50%以上，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并整改了問題，確保專項(xiàng)資金使用效益和安全。認(rèn)真開展盤活存量資金工作，對(duì)縣直各機(jī)關(guān)單位一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金、轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、部門預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金等存量資金進(jìn)行全面清理，通過盤活存量資金，緩解了支出壓力，提高了財(cái)政資金使用效益。把好財(cái)政投資評(píng)審關(guān)，全年完成評(píng)審的各類預(yù)、結(jié)算工程284個(gè)，累計(jì)核減11,683萬元，綜合核減率8%；為提高財(cái)政投資評(píng)審效率，對(duì)部分項(xiàng)目實(shí)行委托第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)開展評(píng)審。加大部門預(yù)決算信息公開力度，在去年試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，2015年，全縣65個(gè)部門公開了部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算信息。
總體而言，2015年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，較好實(shí)現(xiàn)了“保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、促發(fā)展”的要求，但仍存在著一些不容忽視的矛盾和問題：一是財(cái)源基礎(chǔ)仍然比較薄弱，受企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難、新增有效產(chǎn)能不足、結(jié)構(gòu)性減稅政策等因素影響，財(cái)稅收入持續(xù)增長(zhǎng)的后勁乏力，財(cái)源建設(shè)仍面臨較大困難。二是剛性支出壓力大，化解歷史債務(wù)包袱、民生項(xiàng)目全面提標(biāo)擴(kuò)面、“創(chuàng)文”“創(chuàng)衛(wèi)”工作正式啟動(dòng)、市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等因素，使剛性支出壓力有增無減，收支矛盾更加突出，財(cái)政資金調(diào)度異常艱難。三是財(cái)政改革推進(jìn)難度大，財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理水平有待提高。四是財(cái)政資金使用的監(jiān)督管理仍需進(jìn)一步規(guī)范和強(qiáng)化，使用效益仍有待提高。
上述問題表明，我縣財(cái)政改革和發(fā)展的任務(wù)依然十分艱巨，下來我們將進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感、緊迫感和使命感，高度重視這些問題，采取有效措施，努力加以解決。首先，進(jìn)一步創(chuàng)新理財(cái)思路，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，充分發(fā)揮財(cái)政職能，有效運(yùn)用財(cái)政杠桿，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。其次，進(jìn)一步加大收入統(tǒng)籌力度，進(jìn)一步拓寬增收渠道，克服經(jīng)濟(jì)下行壓力和減收因素影響，增強(qiáng)地方財(cái)政綜合實(shí)力，為服務(wù)全縣中心工作提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障；第三，繼續(xù)調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持有保有壓，有促有控，民生重點(diǎn)支出優(yōu)先，著力打造“民生財(cái)政”，不斷改善民生福祉。第四，繼續(xù)堅(jiān)持問題導(dǎo)向，大力推進(jìn)和深化財(cái)政各項(xiàng)改革，落實(shí)和強(qiáng)化財(cái)政管理措施，以完善的公共財(cái)政體制機(jī)制和科學(xué)化、精細(xì)化的財(cái)政管理模式，確保財(cái)政資金使用安全、效益提升。
附件：附件1：2015年東源縣決算報(bào)告決算報(bào)表.xls
附件2：2015年東源縣政府決算相關(guān)說明.doc
二〇一六年八月五日
粵公網(wǎng)安備